山東警方偵破兩億元出口騙稅大案 “異常水電費(fèi)”成為重要線索
山東省淄博市沂源縣警方經(jīng)過數(shù)月偵查，日前偵破一起特大騙取出口退稅案，摧毀了一個(gè)以加工農(nóng)副產(chǎn)品出口創(chuàng)匯為幌子，采取虛開發(fā)票等手段騙取國(guó)家退稅資金的特大犯罪團(tuán)伙。該案案值2億多元，涉及騙取國(guó)家稅款2000多萬元。
異常水電費(fèi)牽出兩億元出口騙稅大案
2022年，上級(jí)公安機(jī)關(guān)向沂源縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)推送一條案件線索，稱當(dāng)?shù)啬成锟萍加邢薰居序_取國(guó)家出口退稅的嫌疑。
沂源縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)副教導(dǎo)員 趙振軍：我們收到線索以后，圍繞這家公司進(jìn)行了分析研判，實(shí)地到公司生產(chǎn)場(chǎng)地進(jìn)行了秘密偵查，發(fā)現(xiàn)他們有賬外經(jīng)營(yíng)、少記收入、虛高價(jià)格出口騙稅的嫌疑。
涉案公司對(duì)外聲稱主要生產(chǎn)草莓、蘋果等果汁，全部出口國(guó)外。警方初查發(fā)現(xiàn)該公司在運(yùn)營(yíng)期間，與規(guī)模相當(dāng)?shù)耐惼髽I(yè)繳納的水電費(fèi)低50%，用水用電量明顯偏少。
沂源縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)副教導(dǎo)員 趙振軍：另外從稅務(wù)部門調(diào)取了它的進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)發(fā)票，分析發(fā)票的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)它們有大量的農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票作為進(jìn)項(xiàng)，通過仔細(xì)分析，發(fā)現(xiàn)10家企業(yè)，17家農(nóng)業(yè)合作社，開發(fā)票的時(shí)間地點(diǎn)都高度重合，而且IP地址為同一地址。
根據(jù)相關(guān)政策，國(guó)家對(duì)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)、加工企業(yè)有稅收方面優(yōu)惠政策，其開具的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可抵扣總計(jì)10%的稅款。
沂源縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)副教導(dǎo)員 趙振軍：然后我們又圍繞著它的銷貨發(fā)票進(jìn)行了分析研判，發(fā)現(xiàn)它的銷貨發(fā)票都是進(jìn)入了馬來西亞的一家外商公司。而且它們產(chǎn)品的價(jià)格也虛高得非常大。
警方通過比對(duì)國(guó)內(nèi)同類企業(yè)出口果汁的價(jià)格，發(fā)現(xiàn)涉案公司開具的發(fā)票銷售價(jià)格比他人出口價(jià)格高兩倍以上。
警方展開收網(wǎng)行動(dòng) 集中抓獲23人
專案組民警先后在山東濟(jì)南、淄博、青島等地，將吳某、楊某等23名犯罪嫌疑人抓獲。搜查中，民警在涉案公司查獲大量涉嫌出口騙稅的賬冊(cè)和電子數(shù)據(jù)，以及用于生產(chǎn)果汁的機(jī)器設(shè)備和尚未發(fā)貨的偽劣果汁。
沂源縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)副教導(dǎo)員 趙振軍：該案的嫌疑人吳某，以前是一家外貿(mào)企業(yè)的職工，他非常熟悉外貿(mào)出口業(yè)務(wù)，他發(fā)現(xiàn)虛假出口能夠騙到國(guó)家出口退稅款，然后他就開始密謀找到一家會(huì)計(jì)師事務(wù)所楊某。楊某在虛假做賬上有他的特長(zhǎng)，兩人就開始密謀運(yùn)作。
吳某隨后聯(lián)系了以前在馬來西亞合作的貿(mào)易伙伴，與此同時(shí)，又在沂源找到董某等人作為投資人，購(gòu)買設(shè)備，建廠生產(chǎn)果汁。
沂源縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)副教導(dǎo)員 趙振軍：營(yíng)造了一種能夠生產(chǎn)果汁、出口果汁的假象，吳某還勾結(jié)了濟(jì)南、青島、淄博多家企業(yè)，有的給他虛開進(jìn)貨發(fā)票，有的給他代理運(yùn)輸，有的還協(xié)助他辦理相關(guān)的出口業(yè)務(wù)。
經(jīng)偵查，本案涉及關(guān)聯(lián)違法犯罪的企業(yè)和組織20多家，所虛開的農(nóng)產(chǎn)品增值稅發(fā)票6000多份，這些發(fā)票價(jià)稅合計(jì)2億多元。
沂源縣公安局局長(zhǎng) 張秀光：這一犯罪團(tuán)伙以加工農(nóng)副產(chǎn)品出口創(chuàng)匯為幌子，表面上做的是出口貿(mào)易，實(shí)際上是與境外人員串通勾結(jié)，虛構(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品交易，制造虛假的賬目，從而騙取國(guó)家出口退稅，再通過一系列洗錢的手段，把資金轉(zhuǎn)移到境外。
偽劣果汁當(dāng)?shù)谰?騙取出口退稅2000萬元
為了降低成本，吳某團(tuán)伙在購(gòu)進(jìn)原料時(shí)，選擇的都是次果、爛果等，價(jià)格非常低，一般都是幾毛錢一斤。
沂源縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)副教導(dǎo)員 趙振軍：然后他叫客戶給他開發(fā)票的時(shí)候，就把發(fā)票虛高到十幾元錢一斤，二十幾元錢一斤。另外還有他們實(shí)際和合作社和農(nóng)戶沒有實(shí)際交易，但是吳某就用他們的身份信息和名義虛開了大量的進(jìn)貨發(fā)票，以此方式來抵扣他們的稅款。
沂源縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)大隊(duì)長(zhǎng) 王家全：用這些次果爛果制成的產(chǎn)品，運(yùn)到國(guó)外就直接倒掉了，沒有真實(shí)的銷售。這些都是他們掩蓋犯罪行為的道具，也是一種犯罪手法。
警方介紹，吳某團(tuán)伙的犯罪行為不僅造成國(guó)家稅款流失，而且擾亂了正常的進(jìn)出口秩序，同時(shí)還給當(dāng)?shù)氐臓I(yíng)商環(huán)境帶來惡劣影響。目前，警方已追回600多萬被騙稅款，案件仍在進(jìn)一步偵辦中。
(央視新聞客戶端 總臺(tái)央視記者 孔令雯 淄博臺(tái) 沂源臺(tái))
